本杰明·富兰克林说过，在生活中，没有什么比“死亡和纳税”更确定的了。对于生活在日本的美国人来说，情况更是如此。美国公民必须在美国纳税，即使他们在另一个国家生活和工作。这就是为什么美国人很难在日本退休的主要原因。税法是复杂的，但了解它们会帮助你存下更多辛苦赚来的日元。以下是为什么在日本的美国人必须向美国纳税，以及如何避免双重征税。

　　双重征税

　　在日本报税

　　美日税收协定和社会保障

　　如果你不提交美国纳税申报表会发生什么？

　　税务申报服务

　　双重征税

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　　不幸的是，对于美国人来说，美国是少数几个对公民征税的国家之一，无论他们在哪里生活和工作。根据美国国税局的规定，所有美国公民和居民都要为来自世界各地的所有收入纳税。这意味着即使你住在日本，拿着日本的工资，你仍然要向美国纳税，并且必须每年提交你的纳税申报表，报告你在日本的收入。由于日本政府已经对其居民征税，居住在日本的美国人将对相同的收入和资产征税两次。也就是说，除非他们通过提交纳税申报表来要求排除权利，否则他们将被征收两次税。

　　你不必接受双重征税作为你在日本的美国人的命运。大多数居住在国外的美国人都有资格获得某些免税待遇，这是为了帮助你避免双重征税。只要您在日本居住并赚取收入一年，您就有资格获得这些豁免。在下届政府的领导下，某些事情可能会发生变化，但这是目前的情况。

　　外国劳动收入的排除

　　如果你有日本居留证，并且在日本赚取工资，你就有资格获得外国劳动所得豁免（FEIE）。这允许你排除2024年年收入不超过126,500美元的收入。随着通货膨胀的调整，这个门槛每年都在上升。这种排除只适用于劳动收入，因此利息、资本利得、养老金支付和失业救济金不能在FEIE下排除。

　　外国住房扣除

　　居住在日本的美国人符合FEIE的资格，也自动有资格获得外国住房扣除。除租金外，其他住房费用，如水电费、财产保险和家庭维修费用也可以扣除。这个扣除不包括电话和电视服务，也不包括你雇佣的清洁人员。通常情况下，外国住房的最高扣除额是你海外收入的30%。

　　国外税收抵免

　　另一种选择是外国税收抵免，这是一种税收抵免，你可以申请日本政府对你征收的税收。美国国税局会给你一个税收抵免，在大多数情况下，等于你在日本缴纳的税款。与FEIE不同的是，外国税收抵免既可以用于劳动所得，也可以用于非劳动所得。

　　虽然在日本的美国居民有资格享受所有这些豁免，但你不允许“双探”，同时使用FEIE和外国税收抵免。如果你不包括你的外国收入和外国住房成本，你就不能获得外国税收抵免。你必须选择其中之一。

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